O privire detaliată asupra unor cazuri de fraudă fiscală din Statele Unite, care au generat discuții aprinse pe internet, dezvăluie o varietate de scheme infracționale, de la evaziune fiscală complexă la utilizarea identităților furate pentru obținerea de credite fiscale ilicite.
**Florida:** Un bărbat din Miami, Joseph Stewart, a pledat vinovat pentru evaziunea fiscală a unor venituri de milioane de dolari obținute din afaceri care furnizau acces la internet militarilor americani și contractorilor staționați în străinătate. Între 2013 și 2018, Stewart a obținut peste 4,5 milioane de dolari din dividende din participarea sa la două afaceri, una care deservea militari la Baza Aeriană Kandahar din Afganistan și alta pe Guantanamo Bay, Cuba. Deși a încasat aceste venituri, Stewart a încetat să mai depună declarații fiscale la IRS începând cu 2013. În 2016, a depus o declarație falsă la Serviciul de Cetățenie și Imigrare din SUA, atașând copii ale declarațiilor fiscale nedepuse, pretinzând fals că au fost trimise. Ulterior, a indus în eroare profesioniști fiscali, susținând că peste 3,8 milioane de dolari primiți sub formă de dividende erau împrumuturi netaxabile. Ca urmare, declarațiile fiscale depuse au subraportat veniturile și taxele datorate. Stewart a omis în mod deliberat aproximativ 4,62 milioane de dolari în venituri, cauzând un prejudiciu fiscal de aproximativ 1,57 milioane de dolari. A pledat vinovat pentru o acuzație de evaziune fiscală și riscă până la cinci ani de închisoare.
**Michigan:** Erin Patti-Coveyou, 36 de ani, a pledat vinovat pentru o acuzație de declarație fiscală federală falsă. Din 2021 până în 2024, aceasta nu a declarat venituri în valoare de 1.666.499,78 dolari. În 2022, a raportat fals venitul său din 2021 ca fiind 353.055 dolari, deși obținuse în mod suplimentar 279.079,12 dolari din delapidare și jocuri de noroc. Pentru anii fiscali 2022 și 2024, a subraportat venituri semnificativ. Nedeclararea acestor venituri a cauzat o pierdere fiscală federală totală de 535.605 dolari. Patti-Coveyou a fost de acord să ramburseze și 1.751.059 dolari delapidați de la angajatorul său între 2021 și 2025. Ea riscă până la trei ani de închisoare și va plăti integral restituirea către IRS.
**Missouri:** Bianca Cobbins, 43 de ani, a pledat vinovat pentru declarații false către o instituție financiară și pentru asistarea la pregătirea unor declarații fiscale false. A fost condamnată la 45 de luni de închisoare federală și patru ani de supraveghere. În 2019, a obținut un permis de conducere fraudulos folosind fotografia altei persoane pentru a deschide un cont curent și a solicita credite la diverse instituții financiare. Pierderea intenționată a schemei a fost de 36.128,32 dolari. În paralel, între 2018 și 2023, Cobbins a pregătit cel puțin 60 de declarații fiscale federale false prin afacerea sa de pregătire fiscală, adăugând formulare frauduloase pentru a umfla rambursările clienților. Aceste scheme au cauzat o pierdere de 312.656 dolari.
**Georgia:** Doi bărbați din sud-vestul Georgiei, Ryan Rugg, 28 de ani, și Joshua Jordan, 37 de ani, au pledat vinovat pentru tentative de furt de peste 500.000 de dolari prin credite fiscale frauduloase pentru producția de film și televiziune din New York. Au depus 22 de declarații frauduloase pe numele a 18 rezidenți din Georgia, pretinzând credite pentru persoane care nu au lucrat niciodată în New York. Jordan a folosit, de asemenea, o identitate furată pentru a obține o rambursare de aproape 50.000 de dolari. Rugg riscă până la 30 de ani de închisoare pentru conspirație la comiterea de fraudă electronică, iar Jordan riscă până la 30 de ani, plus doi ani suplimentari pentru furt de identitate.
**Puerto Rico:** Harry E. Mueriel-Falero, un angajat al Departamentului Trezoreriei din Puerto Rico, a pledat vinovat pentru participarea la o conspirație de fraudă electronică ce a dus la pierderea a aproximativ 665.693 de dolari din veniturile fiscale din Puerto Rico. Afacerista Gabrielle López-Berríos a pledat vinovată pentru participarea la aceeași conspirație și la o conspirație de mituire a unui alt angajat al PRDT. Mueriel-Falero a creat și depus informații false în declarațiile fiscale pentru a elimina sau reduce datoriile fiscale sau a obține ilegal rambursări. A primit plăți în numerar și alte beneficii pentru a introduce aceste informații false în sistemul online al PRDT, afectând veniturile fiscale.
**Washington:** Thanjavur Manavalan, 65 de ani, un preparator fiscal, a fost condamnat la 18 luni de închisoare pentru falsificarea contribuțiilor caritabile, a profiturilor din investiții, a pierderilor de afaceri și a veniturilor din închirieri pe declarațiile fiscale ale clienților săi. Afacerea sa a atras clienți din industria tehnologiei, mulți dintre aceștia fiind originari din India. Peste o duzină de declarații fiscale pentru anii fiscali 2018-2020 au conținut informații false, cauzând o pierdere fiscală de peste 250.000 de dolari. Pe lângă restituirea de 115.672 dolari, Manavalan a fost amendat cu 100.000 de dolari.
**Minnesota:** Henry Remington Herod, 43 de ani, a fost condamnat la 30 de luni de închisoare și a fost obligat să plătească 1,18 milioane de dolari în restituiri pentru rolul său în pregătirea și depunerea de declarații fiscale federale false, fictive și frauduloase, solicitând rambursări. Herod a conceput și a participat la o schemă de obținere de bani de la guvernul SUA prin depunerea de declarații fiscale false. A solicitat altor persoane să furnizeze datele lor personale și a folosit informații false despre angajare, venituri și credite fiscale. Împreună cu un complice, a depus 115 declarații fiscale frauduloase, solicitând în mod fals aproximativ 3.032.839 dolari în rambursări.
**Florida:** D'ontrinique K. Johnson și Tequilla D. Nairn au pledat vinovate pentru conspirație de asistență la pregătirea de declarații fiscale false și furt de bani guvernamentali. Nairn a pledat vinovat suplimentar pentru furt de identitate și fraudă electronică. Ele pregăteau în mod sistematic declarații fiscale frauduloase pentru clienți, precum și declarații personale false, împiedicând plata a peste 192.000 de dolari în taxe federale datorate IRS. Johnson riscă până la cinci ani de închisoare, iar Nairn, pe lângă aceleași pedepse, încă doi ani obligatorii pentru furt de identitate.
**Washington:** Steven T. Loo, un proprietar de imobiliare din Seattle în vârstă de 70 de ani, a fost condamnat la 20 de luni de închisoare pentru evaziune fiscală și depunerea de declarații false. Loo nu a declarat venituri de peste 4,7 milioane de dolari obținute din proprietăți imobiliare comerciale, direcționând profiturile către conturi ale unor companii-fantomă. A folosit aceste fonduri în interes personal și al familiei sale, dar nu a declarat veniturile respective. Instanța a impus o amendă de 250.000 de dolari și trei ani de supraveghere. Loo a rambursat deja 1.603.686 dolari către IRS.
**Pennsylvania:** Juawan Reed, un fost poștaș, a pledat vinovat pentru conspirație la comiterea de fraudă bancară, furt de identitate, furt de bani publici, furt de poștă, spălare de bani și depunerea unei declarații fiscale false. A furat cecuri din corespondență, inclusiv un cec al Trezoreriei SUA în valoare de 686.541,88 dolari. Complicii săi, Christopher Hayman și Tyree Holmes, au pledat vinovați pentru conspirație la fraudă bancară. Reed a creat și folosit o identitate furată pentru a deschide conturi financiare folosite la spălarea banilor. Schema a cauzat pierderi de peste 2,4 milioane de dolari.